社會中不可能有沒人付的帳單 There is no such thing as an unpaid bill

昨天參加了台灣金融機構債權管理同業協會(Taiwan Credit and Collection Association)舉辦的2006年金融產業新趨勢研討會，兩位講者分別為金管會委員林國全博士，及美國國際催收協會(ACA International)主席Mark Davitt。

林國全博士提到公司治理之推動，94年6月通過的公司法修正，有三項針對公司治理之推動的新設計。第一，賦予持股1%以上的股東強制的股東提案權，董事會不得拒絕。第二，董監事的候選人提名制度，讓候選人能於股東會前預先公布，有利於股東行使投票權，但是此候選人提名制度並非強制。第三，電子通訊投票的制度，但是這也不是強制規定。第一與第三今年各有一家公司使用，一為復華金，一為台灣總合股務資料處理公司。第二項則無公司使用。但是明年起證交法規定，實收資本額500億以上公司與金融業公司，共132家，需強制採用獨立董事及審計委員會，獨立董事需五分之一以上且兩人以上，且獨立董事選任須採用董監事的候選人提名制度，於股東會五天前公開公佈。重要事項須先經審計委員會表決通過，方可提到董事會表決，或者經董事會三分之二以上表決。過去由於董事的任期制，且解任董事不得以股東會臨時動議提出，造成除非董事會自行提出自己的解任案到股東會，幾乎完全受到任期保障。今後由於持股1%以上的股東有解任董事的提案權，每年只要經營不佳，非董事的股東都有可能提出解任董事的提案權，讓壞的經營者下台，大幅提高股東與市場對經營者的監督壓力。

Mark Davitt提到催收業在美國或世界各國中所面臨的挑戰，往往是媒體不公平的描述催收行業，而造成負面印象的故事充斥，讓整個產業蒙上陰影。其實催收業是個與人息息相關的行業，每天接觸的都是生活上陷入困境的人，沒有人是無故就開始不付帳單的，總是有什麼困境發生了，可能是失業了，能是家人生病了，但是也有些人，其實狀況是在他可以掌握的範圍之內，他可能沒有作好預算與支出管理，也可能是擁有了太多其實她負擔不起的奢侈品，或是他不滿意所購買的服務所以故意保留帳單不付。我們可以想像，這些陷入困境的人突然接到第三人的催收電話，而需要與這個陌生人討論他自己最為私人的財務困境，陷入困境的人很容易就有很多情緒的反應與抱怨投訴，更因為消費者保護觀念盛行，鼓勵消費者出來申訴，更易讓情緒的不滿到處蔓延。

很重要的是消費者的理財教育與信用教育，很多消費者在簽下合約或申請書時，其實並不了解自己所要承擔的義務責任，一直等到接到催收電話時，催收人員才讓他了解到之前他所簽下的合約中，他所該要承擔的法律責任，當然這些消費者就會有許多反彈與不滿的情緒，這需要更多的信用教育，讓消費者徹底了解信用社會中的權利義務，未來才能更加珍惜自己的信用，不再陷入債務中。 

社會中不可能有沒人付的帳單(There is no such thing as an unpaid
bill.)，今天如果該承擔責任的人不付自己該付的帳單，社會中總有人要為此付出代價，如果沒有催收業的努力與協助，更多的壞帳沒有辦法回收，到頭來還是這個社會中全體的人要一起付出代價，可能是升高的物價，也可能是增加的稅收。 

美國的國稅局(IRS)於2006年開始一個初期實驗性的計畫，初期委託三家催收公司，未來將增加到十多家，代為執行美國國稅的催收，外包給催收公司的是較為簡單的欠繳稅款，較為複雜的欠稅案件，還是由經驗較豐富的原稅捐單位人員負責。民主社會人民對政府很合理的要求就是，除非政府先收回欠稅的錢，否則沒有理由要全體國民一起加稅。如果自己做就是來不及做不完，那就外包給催收公司作，也是很合理的處理方案。